Retirement Planning

Roth 转换（Roth Conversion）是指将传统退休账户如 Traditional IRA 或 401(k)，403(b)中的资金转入 Roth IRA 的过程。传统退休账户是延税账户，放进去的资金可以抵税先投资，以后拿出来的时候，本金和增值部分再按当时的税率交所得税。而Roth IRA则是税后账户，资金先交税再投资，换取以后用的时候本金和增值都不用再缴税。 Roth IRA是在1997年以Delaware州议员William Roth的姓氏而命名。 IRA是Individual…

遗属福利 如果配偶不幸早逝，遗属可以根据逝者的工作记录来获得福利，其条件是必须和已故配偶结婚9个月以上，至少要满60岁，如果照顾16岁以下小孩或残疾的成年人孩子，则没有年龄限制 社安金与通胀率 社安署每年会根据消费者价格指数（CPI）来决定是否增加社安金的发放金额。2020年没有增加，2021年增加了1.3%，22年5.9%，23年8.8%，24年3.2%，25年2.5%。22年到24年这3年增加较快是因为新冠疫情导致通货膨胀，而过去20-30年社安金平均每年约增加2-3%。 社安金是早领好还是晚领好？社安金退休福利的基本原则是第一，62岁可以开始领取，每晚一年领，福利会增加8%，直到70岁不再增加；第二，一旦开始领，福利即不再增加，通胀除外，第三，社安福利不会补发，也与一般的人寿保险或年金不同，没有一般意义上的受益人。如果你走的早，子女已成年，配偶的福利也很高，你没领完的福利就留在社安金的那个大pool里，发给别的人使用。早领好还是晚领好呢，我们先看数字。假设你62岁时领的福利是每年9000美元，66岁完全退休年龄(1960年以前出生) 的福利是12000美元（每月1000元）。62岁就开始领与66岁开始领，到78岁两边几乎打平，一个领了$153k, 一个领了$156k.也就是说如果你66岁领你要活到78岁你能break even, 如果你在78岁前过世你亏了，如果你活过78岁，你就赚了，你活得越长你越赚，活得越短你越亏。我们再来看看66岁领与70岁领的比较。66岁时领的金额是$12000,70岁领的金额则是$15840, 每年多领$3840， 到82岁时breakeven， 两边领的钱打平。所以说，对比62岁开始领与66岁领，或者66岁领与70岁领，都是12年打平（breakeven）. 实际上，社安署规定62岁可以开始领福利，以及每晚一年多领8%，到70岁不再增加，12年基本打平等，都是充分考虑了美国人的预期寿命，他们目的是尽可能使之公平、合理。             有了这些基本数据后我们就可以做以下结论，是早领还是晚领，第一考虑的因素是你是否需要钱，如果你等着社安金养老，你没有选择，只能早领。按照社安署的数据，美国有30%…

前些年也写过一些介绍社安金（social security）的文章，今天做一些更新和补充，并就川普第二任期对社安制度可能的变化做一些预测和分析，供大家参考。 社安金的一些基本数据: 根据社安署（Social Security Administration）的资料，2025年美国有约6900万人提领社安金各种福利，一年的支出约在1.6万亿美元。则其中有5400万人提领退休福利（retirement），830人领取伤残福利（disability）,580万领取遗属福利（survivorship）. 每年新增600万人领取社安福利。社安退休福利2024年平均是每月$1924,2025年增加到每月$1976，62岁提前领取社安金最多可以拿到$2710,66-67岁领取全额福利 (full retirement age) 最多每月为$3822, 如果延迟到70岁领取则最高可以领到$4872.社安金退休福利有很大差别，最多的每月可以有$3-4000, 少的每个月只有$1000左右。统计说有40%的美国人退休生活完全依赖社安金，50%的美国退休收入的一般靠社安金。 领取社安金的资格:  社安金不是政府发放的救济金，而是“挣来的”，你要基于工作收入交社安税…